Всякий раз, когда приходит разводственный клиент и говорит мне, что их супруг сказал: «Мы не нуждаемся в адвокатах», я опасаюсь. Когда этот другой супруг является самозанятым, я становлюсь совершенно подозрительным. Если их карьера в высоких финансах, мое подозрение растет в два раза.
Моя реакция основана на многолетнем опыте того, как эта картина разыгрывается. Я не специалист по финансовому разводу, но я опытный терапевт-развод и одна из основных причин, по которой я начал работать с людьми (в первую очередь женщинами) в этой области, – это то, что я видел менее финансово-здравомыслящего супруга или «аутсайдера» ( термин, используемый судом для супруга, который не владеет бизнесом, из которого может быть скрыт доход) становится жертвой супруга, ответственного за финансы или владельца бизнеса.
Причина, по которой знающий супруг не хочет привлекать адвокатов (или бухгалтеров), заключается в том, что они не хотят, чтобы их схемы были раскрыты.
Развод достаточно тяжелый, особенно если речь идет о нем, но добавляет ему дополнительный слой обмана и предательства, и он может заставить доверенного супруг задуматься, был ли весь брак обманом. Это не что иное, как разрушительное.
Люди скрывают доходы, чтобы избежать уплаты налогов (федеральное преступление), и во время развода люди скрывают доход и активы, чтобы избежать выплаты более высокой поддержки детей и супругов.
В марте этого года новая книга вышла экспертом по судебной экспертизе, Марк Кон. Книга озаглавлена: « Как они делят деньги» , и она заполнена анекдотами из некоторых случаев Марка. В книге представлены инструменты и методы, используемые большинством людей, когда они скрывают доход. К ним относятся наличие двух наборов книг, скрытие файлов в секретных местах и перевод денег в скрытые бизнес-объекты.
Марк чувствует себя уверенно, что скрытый доход может быть раскрыт, а односторонняя или аутсайдерская может получить свою долю дохода.
Если вы обеспокоены тем, что ваш супруг скрывает финансы, сначала проконсультируйтесь с вашим адвокатом, чтобы убедиться, что поиск будет стоить вашего времени и денег. Судебные бухгалтеры могут быть довольно дорогостоящими, поэтому вам нужно будет взвесить, хотите ли вы использовать активы в размере 20 000 долларов, если это будет стоить вам, например, 10 000 долларов. Некоторые люди будут абсолютно преследовать это, в то время как другие могут не чувствовать, что это того стоит.
Некоторые красные флаги для наблюдения за:
1. Если ваш супруг является самозанятым и / или более осведомленным о семейных финансах, чем вы, и чрезмерно не любит использовать адвокатов в вашем разводе.
2. Посмотрите на образ жизни и сравните это с сообщенным доходом. Если есть несоответствие, дальнейшее расследование оправдано.
3. Посмотрите на соотношение расходов на проживание и доход. Если платеж по ипотечным кредитам составляет 75% от приведенного дохода, это хорошая ставка, что есть скрытый доход.
4. Соблюдайте, имеет ли владелец бизнеса несколько налоговых субъектов, которые не кажутся необходимыми.
5. Соблюдайте, есть ли необычные бизнес-расходы. В одном из случаев Марка дело стоило 15 000 долларов за пересадку четырех деревьев, но бизнес работал в безлесном индустриальном парке. После дальнейшего расследования выяснилось, что это был личный счет.
Почему IRS не поймает этих людей?
По словам Марка, есть четыре основные причины, по которым IRS обычно не раскрывает скрытый доход, который в настоящее время оценивается в 2 триллиона долларов в год:
1. IRS не нанимает частных следователей и не выдает повестку на ранних этапах их рассмотрения.
2. IRS не рекомендуется в случаях, когда налогоплательщик уже имеет большие чистые операционные убытки, что часто бывает, когда доход скрыт. (Потому что истинный доход скрыт, потери в бизнес-отчетах.)
3. IRS не имеет доступа к информации об образе жизни, из которой можно отметить несоответствие между образом жизни и доходами.
4. IRS обычно не расследует случаи, когда налогоплательщик уже сообщает о высоком доходе.
Вот несколько кратких анекдотов о том, как супруги могут скрывать наличные деньги:
Джим
Джим управлял рестораном в офисном комплексе. В то время как он и его жена, Патрисия, жили в хорошем доме и наслаждались стилем среднего класса, последние налоговые декларации в течение нескольких лет для ресторана показали мало дохода. В ответ на судебный процесс о разводе Джим хотел продать ресторан – отчасти для того, чтобы не требовать никаких доходов и частично избежать учета его подозрительных налоговых деклараций. Видимо, продажа ресторана казалась проще, чем иметь дело с любой из этих проблем.
Адвокат Патрисии нанял частного следователя, который проявил интерес к покупке ресторана Джима. Когда частный следователь попросил посмотреть налоговые декларации за последние несколько лет, Джим заверил его, что цифры в налоговых декларациях не являются реальными. Чтобы проверить фактический заработок в ресторане, Джим выпускал сумки и сумки из кассовых касс с прошлых лет, что отражает реальные ежедневные продажи бизнеса. Налоговые декларации Джима были сфабрикованы, но лента регистрации рассказала всю историю. Дело Джима разрешилось быстро, и в пользу Патрисии.
Дэвид
Дэвид работал финансовым планировщиком, и его доход был сдан в его личную корпорацию, из которой он получил зарплату. Дэвид частично скрывал свой доход от IRS с использованием налоговой схемы; но по мере продолжения процесса развода Дэвид расширил свою схему, пока его доход не был полностью невидим.
Будучи финансовым планировщиком, Дэвид понимал, как избежать налогов до такой степени, что он практически не получал налога на прибыль. Он использовал тот же метод, чтобы попытаться убедить суд по разводам, что он получил очень небольшой доход.
Схема Дэвида действовала по простому принципу. IRS имеет разные подразделения, которые выполняют свои аудиты: одно подразделение обрабатывает небольшие корпорации; другое подразделение занимается партнерством; а другое подразделение занимается возвратом подоходного налога с физических лиц. Если что-то не привлечет внимание IRS, корпоративный аудитор не будет рассматривать личные налоговые декларации корпоративных акционеров, а аудитор партнерства не будет рассматривать личную налоговую декларацию партнеров партнерства. Каждое подразделение остается в пределах своего разделения, если нет причин выходить за пределы дивизии.
Дэвид подал три набора налоговых деклараций: корпоративный, партнерский и личный. Кажется, что все три набора налоговых деклараций были поданы надлежащим образом. Корпоративное подразделение рассмотрело корпоративный доход; подразделение партнерства изучало возвращение партнерства; и отдельное подразделение рассматривало индивидуальное личное возвращение. Никогда не было никаких причин для проверки налоговых деклараций, потому что они сами по себе выглядели правильными. Дэвид последовательно сообщал о низком доходе, практически не облагаясь подоходными налогами. Когда подразделения IRS рассматривали налоговые декларации отдельно, они не замечали ничего необычного. Но когда мошенничество было обнаружено адвокатом жены Дэвида, Дэвиду было приказано выплачивать поддержку в соответствии с его годовым доходом в размере 350 000 долларов.
Рекомендации Марка для супругов, у которых есть чувство, что их супруга скрывает доход:
1. Нанять частного следователя . Хотя частные следователи могут быть дорогими, они полезны при получении физических наблюдений или документальной поддержки. В случаях, когда есть подозрения в подпольных приобретениях недвижимости, тайных банковских счетах или деловых поставках клиентам, которых нет в книгах, частный следователь может оказать большую помощь. В одном случае частный следователь клиента Марка обнаружил электронное письмо, разоблачающее интерес ее мужа к торговому центру Орегона, который никогда не был раскрыт. В то время как муж признался, что не прошел через сделку, он был так потрясен адвокатом своей жены, что узнал о своем интересе к торговому центру, который решил решить, прежде чем адвокат его жены сможет раскрыть что-нибудь еще.
2. Прокопайте мусор – сокровищницу для людей, которые ищут скрытый доход. Супруг одного клиента создавал секретные счета по имени матери и вносил в них деньги без ведома матери. Эта стратегия не вышла бы на свет без тщательного изучения частного следователя, который проводил поиск мусора и нашел пустую подарочную коробку с карточкой из юридической фирмы Флориды, поблагодарив Дэвида за его работу. Адвокат жены Дэвида призвал адвокатскую фирму Флориды за все счета-фактуры, которые они выдали Давиду или любому юридическому лицу, в котором Дэвид интересовался. Юридическая фирма в Флориде соблюдала предоставление счетов-фактур, касающихся различных корпораций с ограниченной ответственностью во Флориде. Было выпущено еще одно повествование, и, в конце концов, вся схема стала ясной.
3. Поиск скрытых файлов . Скрытый доход обычно проявляется как доход, скрытый от IRS, но обычно он не полностью скрыт. Хороший бизнесмен хочет знать, как его или ее бизнес делает, чтобы улучшить любой недостаток. Чтобы понять, как бизнес действительно работает, нужны реальные цифры. Поэтому, хотя ложные числа выдаются налогоплательщику, так что доход скрыт от IRS, реальные цифры используются владельцем, иногда с помощью другого финансового лица, для анализа хода его бизнеса. Как таковые, реальные числа обычно существуют где-то. Получение этих реальных чисел во время развода часто очень сложно. Аутентификация может выдать запрос на получение документов от лица, и тот может отрицать существование каких-либо секретных документов. Однако часто возникает тот факт, что по мере того, как брак начинает терпеть неудачу, аутплейс тайно собирает и копирует деловые документы, если они понадобятся позже.
Книга Марка Кона « Как они складывают наличные деньги» можно заказать в печатных или зажженных изданиях от Amazon.com
